Vysporiadanie poškodených klientov burzy Mt. Gox, z ktorej ukradli hackeri v roku 2014 približne 800 000 BTC, čím sa postarali o najväčšiu krádež v histórii kryptomien, je aj po 8 rokoch stále horúcou témou. Správca konkurznej podstaty Mt. Gox Nobuaki Kobayashi totiž disponuje viac než 140 000 BTC, ktoré v nasledujúcich mesiacoch bude vracať veriteľom. Ako bude tento proces prebiehať? Aké majú možnosti poškodení klienti? Ako to celé môže ovplyvniť cenu Bitcoinu? Aj o tom sme sa rozprávali s Jiřím Vokom, českým bitcoinerom, ktorý žije už 33 rokov v kanadskom Montreale a patrí medzi 24 000 poškodených veriteľov tejto burzy.
Rozhovor
Správca konkurznej podstaty Mt. Gox Nobuaki Kobayashi stanovil nový deadline k 10. januáru 2023. Veritelia si musia do tohto dátumu vybrať spôsob, akým budú vyplatené im prislúchajúce BTC a BCH?
| TIP: Chcete vedieť ako na staking na burze Binance alebo ako na tejto burze nakúpiť kryptomeny ? Pripravili sme pre vás návody a registračný link s 20% zľavou na obchodné poplatky. |
Bitcoin Cash (BCH) vznikol po hardforku BTC 1. augusta 2017. Správca preto vygeneroval rovnaký počet BCH voči zaisteným BTC a bude ich vyplácať spoločne s BTC. Veritelia si tak budú vyberať výplatu buď v BTC+BCH (ktorá automaticky obsahuje aj časť vo fiate*) alebo cash only.
Poznámka (*) = Aj tí, ktorí si nechajú vyplatiť im prislúchajúcu kompenzáciu v kryptomenách BTC a BTCH dostanú časť vo fiate, konkrétne 200 000 JPY (môžu si vybrať aj inú menu vrátane EUR, CZK či USD). Táto čiastka bude odpočítaná z ich BTC+BCH kompenzácie. Veritelia, ktorí majú na nárok na len zhruba ¼ BTC tak budú vyplatení len vo fiate.
Vedel by si popísať jednotlivé možnosti, ktoré majú na výber?
V prípade voľby výplaty v BTC+BCH si veriteľ vyberie, kam chce jeho kryptomeny uložiť (kryptoburzy ako Kraken, Bitstamp, SBI, alebo custodians ako napr. BitGo). V prípade, že si vyberie výplatu vo fiate, uvedie údaje o svojej banke, avšak správca preferuje najviac platbu na PayPal, ktorý podporuje napríklad aj českú korunu a samozrejme aj euro a iné tvrdé meny.
Ku akému percentu z pôvodne vlastnených BTC sa môžu klienti dostať?
Kalkulácia hovorí o návratnosti 21% pri výbere možnosti “early lump sum payment”. Ide o jednoznačne najpreferovanejšiu voľbu.
Kto si však zvolí “full payment”, čo je výplata, ktorá sa realizuje až po skončení všetkých súdnych jednaní (stále prebiehajú), môže dostať až 23,6% . Lenže v prípade, že CoinLab súd vyhrá, 23.6% môže ľahko klesnúť na 19%. Tento súd zároveň môže pokojne trvať ešte ďalších 5 rokov. Nutné je dodať, že všetko, čo by po skončenom procese presiahlo 23.6%, by bolo znovu prerozdelené veriteľom. Taktiež akékoľvek ďalšie nálezy stratených BTC alebo iných aktív by boli znovu prerozdelené medzi veriteľov.
Žiaľ pri výbere možnosti “small sum payment” vo fiate (veriteľ bude vyplatený kompletne vo vybranej mene) bude jeho návratnosť 21% napokon bližšia k 17%, pretože celá kalkulácia je zviazaná s cenou BTC v dobe začiatku súdneho procesu, kedy 1 BTC = 749 000 JPY, čo bolo zhruba 5000 dolárov**.
Poznámka (**) = Správca v dobe, kedy v roku 2018 prevzal prípad, pre účel kalkulácie konvertoval BTC a BCH na JPY (japonské jeny) pri kurze 1 BTC = 749 318 JPY resp. 5 000 USD a 1 BCH = 97481 JPY resp. 654 USD.
Čo bude nasledovať po 10. januári? Dá sa očakávať, že krátko na to dôjde k začiatku vyplácania poškodených klientov Mt. Gox?
Správca sa tradične nebude nikam ponáhľať. Musí spracovať získané informácie o veriteľoch, o ich preferenciách a o ich bankových a burzových účtoch. Potom musí pripraviť databázu pre kryptomenové burzy a custodianov, ktorí budú potrebovať nejaký čas, aby tieto dáta aplikovali do ich systému. Správca potom, čo odošle dáta o veriteľoch burzách, bude posielať veľké bloky BTC a BCH na tieto designované burzy. Burzy budú mať následne 60-90 dní (Kraken 90, Bitstamp 60) na to, aby BTC a BCH pripísali do peňaženiek svojich klientov, teda veriteľov Mt. Gox. Môj optimistický odhad je, že k vyplateniu dôjde v lete 2023, pesimistický počíta s vyplatením okolo októbra až decembra 2023.
V súvislosti s touto kauzou je bežné, že sa objavuje FUD hovoriaci o tom, že zo dňa na deň sa “dumpne” na trh 140 000 BTC a spôsobí to ďalší crash ceny BTC. Je možné niečo takéto predpokladať? Nebude prebiehať vysporiadanie klientov postupne v niekoľkých splátkach, aby sa takémuto riziku zamedzilo?
Napríklad v dobe, kedy správca Mt. Gox vo februári 2018 posielal 35 000 BTC*** na burzu Coinbase k predaju, cena BTC klesla o viac ako 50% (z $15 000 na $6 600). Bohužiaľ nikoho (zo strany Mt. Gox) nezaujíma, či môžu tieto kroky spôsobiť ďalší dump. Žiadne oficiálne informácie o postupnom vysporiadaní nezazneli.
Buďme pozitívni, Bitcoin to určite nezabije. Nastane dobrá príležitosť k nákupu, pretože dôjde k dočasnému zníženiu ceny. V našom prípade asi najväčšie balíčky BTC pôjdu na burzy Bitstamp a Kraken, čo pravdepodobne môže spôsobiť pokles ceny BTC a to aj v prípade, že väčšina kreditorov bude chcieť BTC hodlovať.
Je nutné povedať, že trh s BTC je oveľa robustnejší a diverzifikovanejší než pred 5 rokmi, takže reakcia by nemusela byť taká prudká a hlboká ako vtedy.
Poznámka (***) – Správca v roku 2018 predal 35 841 BTC a 34 000 BCH, aby získal likviditu na platenie právnikov a účtovných firiem. BTC bol v tom čase na úrovni okolo 11 tisíc dolárov. Získaných bolo 405 miliónov dolárov. Neskôr predal ešte ďalších 20 000 BTC. Správca predával BTC v období po spľasnutí bubliny v záverečnej fáze bullrunu po roku 2017 a je možné, že týmto krokom prispel k ďalšiemu poklesu ceny.
Špekulatívna otázka na záver – ako rozmýšľa investor, ktorý sa po zhruba 9 rokoch dostane k časti svojich “stratených” BTC? Pôjde na burzu a bude ich predávať, alebo bude naďalej hodlovať, pretože naďalej vidí v bitcoine potenciál a uvedomuje si, že je bearmarket?
Trúfam si tvrdiť, že všetkých 24 000 okradnutých klientov Mt. Gox sú tzv. “early BTC adopters”. Veľká väčšina z nich nakupovala bitcoiny za veľmi nízke ceny, v jednotkách, najviac stovkách dolárov. Nikdy nie drahšie než za približne 800 dolárov v čase krachu burzy. Mnohí BTC ťažili, vtedy to išlo dokonca aj na obyčajnom PC. Pre zaujímavosť priemerná strata veriteľa Mt. Gox je 35.4 BTC, pričom odhad je, že vrátených bude v priemere 5.9 BTC na 1 veriteľa. Pre všetkých preto nastane situácia pekného až obrovského zisku. Aj pri dnešnej cene (cca $19 000) sa jedná o stovky, tisíce, až desaťtisíce percent zisku. Z väčšiny veriteľov, tzv. early adopters, sa medzi tým stali hodleri. Podľa môjho názoru viac než polovica BTC poputuje na ich privátne peňaženky, štvrtina zostane na burzách na obchodovanie a zvyšná štvrtina bude predaná. Pochopiteľne dôležitú úlohu zohrajú preferencie samotných jednotlivcov, to v akej časti života sa nachádzajú a v akej sú finančnej situácii.
Vysporiadanie Mt. Gox z pohľadu daní – odpovedá Kirill Juran, CEO v SimpleTax&Law
Z pohledu českých daní budou relevantní dvě situace. V případě, že bude poškozeným vrácen BTC, nejedná se o zdanitelný příjem. Pouze se vrátilo aktivum které bylo od začátku jejich. Pokud by však byla kompenzace vyplacena jinou formou (fiat, jiné krypto), již by se jednalo o zdanitelný příjem. Zajímavostí je navíc ještě v mezičase provedeny fork BTC a BCH. Zde lze najít argumenty pro obě varianty. Naše kancelář se však kloní k závěru, že forky obecně nejsou daňově relevantní. Lze však očekávat opačný názor daňové správy.
